Лизинг складской техники в Украине: условия, аванс и расчёт платежа

Техника нужна сейчас - склад не будет ждать, пока накопится полная сумма. Но вынимать из оборота всю стоимость погрузчика сразу мало кто может себе позволить. В этой ситуации есть три пути: купить за собственные средства, арендовать или взять в лизинг. Эта статья - про третий вариант, который часто закрывает вопрос лучше всего: техникой пользуешься уже сегодня, а платишь частями и в итоге становишься собственником.

Разберём лизинг складской техники по существу: как он устроен, чем отличается от кредита и аренды, из чего складывается платёж, как его примерно рассчитать и какие документы понадобятся для ООО и ФЛП.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг - это когда лизинговая компания покупает нужную вам технику и передаёт её вам в пользование с последующим выкупом. Вы сразу работаете на машине, а её стоимость выплачиваете частями в течение срока договора. В конце техника переходит в вашу собственность.

Есть два основных вида:

• Финансовый лизинг - классический сценарий с выкупом. Цель - в итоге стать собственником техники. Именно он интересен для приобретения погрузчика в бизнес.

• Оперативный лизинг - ближе к долгосрочной аренде: пользуетесь техникой ограниченный срок и возвращаете её, без обязательного выкупа.

Важный момент: в течение действия договора собственником техники остаётся лизинговая компания. К вам право собственности переходит после полного выполнения условий договора (для финансового лизинга). Это влияет и на налоги, и на то, что происходит при просрочке, - об этом ниже.

Лизинг, кредит или аренда: что выбрать

Три способа получить технику отличаются по деньгам, собственности и гибкости. Вот сравнение по ключевым параметрам.

Коротко про аренду: она выигрывает, когда техника нужна на короткий срок или под разовый проект - детально этот сценарий мы разбираем в отдельной статье. Лизинг же - про то, чтобы в итоге стать собственником, не изымая всю сумму из оборота сразу.

Из чего складывается платёж

Чтобы понимать лизинговое предложение, нужно видеть, из каких частей собирается итоговая сумма.

Авансовый платёж

Аванс - это часть стоимости техники, которую вы вносите на старте. Чем больше аванс, тем меньше тело лизинга и, соответственно, меньше ежемесячный платёж и итоговое удорожание. Меньший аванс снижает стартовые расходы, но увеличивает ежемесячный платёж. Типовой диапазон аванса зависит от партнёра и техники - конкретные цифры уточняйте при оформлении заявки.

Срок и график платежей

Срок договора напрямую влияет на размер ежемесячного платежа: больший срок - меньший платёж, но больше итоговое удорожание. Графики бывают разные:

• Аннуитетный - равные платежи в течение всего срока, удобно для планирования.

• Убывающий - платежи больше на старте и уменьшаются со временем, меньше общее удорожание.

• Сезонный график - актуален для агросектора: платежи привязаны к сезону доходов (например, больше после сбора урожая).

Удорожание, страхование и сопутствующие расходы

Кроме тела и аванса, в итоговую стоимость входят удорожание (плата за пользование лизингом), страхование техники (обычно обязательное на весь срок) и возможные сопутствующие платежи - комиссии за оформление, регистрацию и т. д. Полный состав расходов всегда прописан в договоре - его стоит изучить до подписания.

Как примерно рассчитать платёж

Покажем логику на условном примере. Все числа здесь - исключительно для иллюстрации механики расчёта и не являются предложением.

Условный пример (числа условные):

• Стоимость техники: 1 000 000 грн

• Аванс 20%: 200 000 грн

• Тело лизинга: 800 000 грн

• Срок: 36 месяцев

• Ориентировочный ежемесячный платёж = тело, делённое на срок, плюс удорожание и страхование за период.

В этой логике «голое» тело дало бы ~22 200 грн/мес, а реальный платёж будет выше на сумму удорожания и страхования.

Это лишь схема, как формируется платёж, а не точный расчёт. Реальные цифры зависят от ставки партнёра, аванса, срока и типа графика. Чтобы получить точную сумму под вашу технику, воспользуйтесь официальным калькулятором партнёра или оставьте заявку - мы посчитаем вместе.

Какие документы нужны

Пакет документов зависит от формы бизнеса. Вот ориентировочные списки.

Для ООО:

• уставные документы (устав, выписка из ЕГР);

• финансовая отчётность за последние периоды;

• банковские выписки по счетам;

• паспорт и ИНН подписанта (руководителя / уполномоченного лица);

• решение/доверенность на подписание договора.

Для ФЛП:

• паспорт и ИНН;

• документы о регистрации ФЛП и системе налогообложения;

• банковские выписки, подтверждающие оборот;

• при необходимости - декларация о доходах.

Срок рассмотрения заявки обычно короткий - от нескольких дней, в зависимости от полноты пакета и партнёра. Точный перечень и сроки подтверждает лизинговая компания при подаче.

Налоговые нюансы

Лизинг часто интересен именно налоговыми преимуществами. В общем виде:

• Отнесение платежей на расходы - лизинговые платежи (в части вознаграждения) могут уменьшать базу налогообложения.

• Налоговый кредит по НДС - плательщики НДС при определённых условиях могут воспользоваться налоговым кредитом.

• Амортизация - в зависимости от условий договора и учёта амортизацию начисляет та сторона, у которой техника на балансе.

Дисклеймер. Это общая информационная справка, а не финансовая, налоговая или бухгалтерская консультация. Налоговые последствия зависят от вашей системы налогообложения, условий конкретного договора и действующего законодательства. Перед заключением договора сверьте детали со своим бухгалтером и/или налоговым консультантом.

Какую технику можно взять в лизинг

В лизинг доступна практически вся складская и погрузочная техника:

• автопогрузчики (дизельные, газо-бензиновые);

• электропогрузчики;

• штабелеры;

• ричтраки;

• телескопические погрузчики.

TEKPOWER работает с партнёрской программой лизинга, поэтому подобрать технику и оформить финансирование можно «в одном окне». Хотите просчитать лизинг под конкретную модель? Оставьте заявку - подберём технику и посчитаем ориентировочный платёж.

Частые вопросы

Можно ли оформить лизинг для ФЛП на едином налоге?
Да, лизинг доступен для ФЛП, в том числе на упрощённой системе. Конкретные условия и перечень документов зависят от партнёра и вашей группы единого налога - уточняйте при подаче заявки.

Можно ли досрочно выкупить технику?
Как правило, да. Условия досрочного выкупа прописываются в договоре - иногда с перерасчётом удорожания в пользу лизингополучателя.

Что будет при просрочке платежа?
Поскольку до выкупа собственником остаётся лизинговая компания, при систематической просрочке она вправе применить штрафные санкции, а в крайнем случае - изъять технику. Точные условия всегда прописаны в договоре.

Нужен ли залог?
Обычно сама техника и является обеспечением - она остаётся в собственности лизингодателя до выкупа, поэтому отдельный залог часто не нужен.

Можно ли взять в лизинг б/у технику?
Часто да, но условия (аванс, срок, ставка) для б/у техники могут отличаться. Зависит от партнёра и состояния машины.

Сколько рассматривают заявку?
Обычно от нескольких дней при условии полного пакета документов. Точный срок подтверждает лизинговая компания.